刘先生一家需要做财务分析,第一步就是需要先对家庭的财务进行报表化,包括资产负债表、收入支出表,利润表在家庭财务分析的时候一般不大常用。下
面对刘先生家的报表进行初步分析：
表1：刘先生家庭资产负债表 资产按照期限长短,债务可分为短期负债（1年以下）、中期负债（1-5年）和长期负债（5年以上）等。而净资产是指家庭的资产减去债务后剩下的那一部分财富,它表示了在某个时点上家庭偿还了所有债务后能够支配的财富价值。
表1为刘先生家庭的资产负债表,家庭总资产192万,由于已经还贷几年,家庭房屋贷款还剩下90万元,总资产减去总负债后的家庭净资产为102万元。根据上表计算,刘先生家庭总负债占总资产的比例为46.9%,低于50%的安全水平,说明刘先生家庭目前的资产状况较为稳健。家庭净资产占总资产比例为53.12%,也说明刘先生家庭的资产负债状况比较稳健,即使在经济不景气时也有能力偿还所有债务。
葛女士家庭的情况,现年45岁,上海人。经商十余年,家庭资产较丰厚,资产在120万左右。现在葛女士每月的收入大概在2.1万左右。另有两套房产,市场价值在450万。葛女士女儿目前正在上大学,家庭也无外债负担。不过,葛女士看到最近的银行降息,想自己资金存在银行的收益越来越不划算,因此她想做一些其他理财。
【理财分析】目前葛女士的资产比较丰厚,资产主要以拥有的两套房产为主,占总资产570万（120万+450万=570万）的78%。另外在收入上,每年合计有约25.26万（2.1万x12月=25.2万）的收入,此在上海属于一个中等收入家庭。而葛女士女儿目前尚在读大学,花费不多。总的家庭支出据了解只在8000元左右。
【理财建议】理财师建议葛女士,个人和家庭的理财应着重在以下方面开展：1、减少储蓄,增加投资葛女士也了解到,目前的银行的活期储蓄的利率才0.35%,而一年期定存,最新的利率也仅2%。储蓄对于资产增值来说,速度相当缓慢,因此要想做好理财,让财富增值,需降低储蓄的比例,转为有较高收益的投资。2、中长期的投资可用储蓄的30%-50%左右配置中长期的投资。以市场上比较热门的宜盛宜盛宝为例,配置50万左右,对应年收益率是10.6%。总的收益在9.6%-13%区间。这部分投资,可较好的在中长期时间段中增值家庭财富。简单计算可知,如1元钱以10%的年收益率利滚利复利投资,那么5年后增值将为1.6倍。10年后则可达2.6倍,增值惊人。像这些,可做为家庭的主力资产配置投资。3、短期理财此外对于平时的生活费用,以及短期的,比如葛女士经营上的往来的资金等剩余部分,建议可放置在余额宝等理财工具中,享受3.5%左右的收益。如此也比单纯的放置于银行收益要高出很多,且放置在余额宝也基本能满足资金流动性的需求,收款、打款也都很方便。4、住房出租对于葛女士,有两套房子,其中的一套非自住房其实也可进行出租。为避免收租的麻烦,其实也可采用租给别人,别人再租出去的形式出租。收租只向转租人收即可,也比较的省时省力。如此每个月多赚几千元应该也是问题不大的。如此也能增加个人的财富。5、加强家庭的保障最后对于葛女士建议个人适当的增加。比如国家的、,可进行补缴,让未来可享受一个基本的福利保障。另外有能力的话,也可通过师帮助配置一部分或海外保险来作为配套养老的补充。对于保障,葛女士首先考虑的是自己的保障,毕竟以后如果女儿长大出嫁,大多只能顾她自己,而葛女士的未来生活,最好还是独立的依靠自己会比较安心和实在。
【保险知识】由于会伴随的晚年生活,业内人士建议,购买首先应选择一家投资收益好且发展稳健的,这样未来的收益才可以更好地抵御通货膨胀,从而获得更高保障。目前市场上可以作为积累的大致分为4类：传统型、分红型养老险、和万能型。这4类保险相对而言,传统型和分红型养老回报的额度较为确切,投入较少,适合一般工薪阶层；而投连型和万能型等新型寿险由于投入较高,适合投资意识较强、高收入的人群。保险专家建议,养老险抵御风险的功能较弱,建议搭配一些意外、住院门诊、重疾险等,这样的组合才能基本上满足退休生活的保障需要。 交保费的多少与投保年龄成正比,如条件允许可尽早购买；如果家庭收入一般,先做保障规划,可以选择一些年轻时提供大病保障、年老时转化成养老金的产品。 此外,不要挪用养老保险账户资金去投资。
保险专家还提醒： 养老保险第一追求的是稳健、安全,然后才是收益。千万不要挪用自己的养老金,盲目投资,应选择给付和收益确定性较高的产品。
今年33岁的钟舒,无收入来源。她正接受美容培训,打算明年初开个美容院。丈夫今年35岁,月收入15000元左右。女儿3周岁,今年5月份刚上幼儿园。钟舒在29岁时买过保险,其中一份是 女性险 ,每年交420元,还有一份是 守卫人生两全保险 ,每年交3640元。 钟舒家庭手头有3套房产(现市场价每套大概60万元),其中第三套是贷款,月供1800元,打算在这套房子里开美容院。现有活期存款9万元。每月主要支出情况：房子月供1800元,生活费2000元,女儿入托费1000元,保险费平均每月338元。 钟舒希望能尽快还清外债,并给丈夫购买商业保险增加保障,为孩子以后学习和生活费用做些准备,为夫妻养老做规划,明年初美容院能顺利开业。 对此,记者邀请了渤海银行北京分行、第二届全国十佳理财师姜龙君作规划。 理财分析： 钟舒家庭正处于事业和家庭的成长期,从其现有的家庭结构和资产状况来看,当前配置不太合理：现金资产均为活期存款,收益率过低,无成长型资产,易受通胀影响；从房屋总价来看,现有3套房产均为小户型,难以满足三口之家的实际需求。并且该家庭资产主要为不动产,虽然具有保值增值、对抗通胀的优势,但流动性不佳,难以应对突发事件。 理财建议： 保险规划：按照 十一 法则,钟舒家庭保费支出应占年结余的10%,大约为4060元,可投保重大疾病保险,以及保费低廉的定期寿险、意外伤害险。现有保险组合到期后再做调整。 子女教育与养老规划：对于这部分规划,钟舒可采取采取稳健、保守的理财策略。其中拿出现有存款的5.5万元,购买银行理财产品,一年期预期收益约4%；子女教育与养老金的储备建议采取基金定投方式,品种以指数型基金为宜,每月定投3000元左右,按年收益8%来算,女儿到6岁时,可积累12万元,十年可积累55万元。其余部分以3个月定期存款形式累积。 创业规划： 建议钟舒推迟美容院的开业计划。一方面,明年年初预计美容客源不够理想；另一方面,小户型未必适合美容院的经营业态。从自身能力来看,钟舒并无经营经验,仅凭初学的美容手法,很难独立支撑美容院的经营与运作,建议先从美容师做起,待积累足够经验和一定客源后,再自主创业。
具体的理财方案：
1、 刘先生夫妇可以将存款30万中拿出7万作为应急准备,以现金或者活期存款等流动性好的方式持有,剩余资金做投资组合,使得资产保值增值,详见投资组合操作方案。
2、 刘先生夫妇可向保险机构或者保险顾问咨询寿险、重大疾病险、意外险组合,保额设置为150万左右,保费控制在3--5万左右。
3、 月节余资金13000中,假设每月留出4170元作为保费,则可留出1250元作为子女教育定投,3765元作为刘先生夫妇养老定投,还可节余3815元。定投可以选指数基金,比如嘉实300或广发中证500,定投指数基金是长期投资,在累计金额达到相应目标后可取出转成银行存款。
4、 投资组合可以为：对剩余的23万进行资产配置,由于刘生夫妇比较厌恶风险,可以配置较大比重的债券基金,比如纯债基金（广发纯债债券基金）70%+股票基金（广发核心精选股票基金）30%。另外,每月还可节余的3815元也可做如下组合进行基金定投：债券基金50%（广发增强债券基金,用做给父母未来生病用）+指数基金50%（广发中证500,用做旅游基金或其他改善生活所用基金）。
家庭理财规划要尽量实现长期目标与短期目标相结合、规避风险与获取投资收益相结合,优化家庭财务质量。
1、应急准备规划家庭需要对月必需支出准备应急现金保障,以备紧急情况出现时能有适当的缓冲时间,为应付风险提供现金支持。刘先生家庭月支出比较大,需要整理月支出中哪些是月必需支出,哪些是可控支出,根据刘先生家庭情况,房贷和养车支出及月生活费支出为月必需支出。那么,应急准备以月必需支出的3-6倍来准备应急资金,以便应付意外情况下未来3-6月的必需支出。假设15000元的80%是必需支出,则刘先生家庭需要准备36000-72000作为应急准备金。
2、长期保障规划家庭应该注重长期风险的对冲,主要通过配置保险实现。刘先生夫妇都有社保,但只是基本保障。如果刘先生家庭想释放更多的财务资源用于满足其他目标,则可以购买商业保险,以商业保险作好补充保障后,再进一步考虑其他投资规划。家庭商业保险的购买可将保额设置在年收入的5-10倍,即保障意外情况下未来5-10年的收入,保费控制在年收入的10%-15%左右。按照刘先生家庭的年收入33.6万来计算,可将保额设置为168- 336万,保费控制在年收入的适当范围,大致为3万--5万保费支出。商业保险的险种考虑寿险、重大疾病险、意外险。买保险时的顺序是先给家庭经济支柱买（即先给最能赚钱的人买）,再给次经济支柱买,最后才给孩子买。具体的保险产品组合可咨询保险机构或者保险顾问,通过不同组合可以在控制保费的情况下达到相应的保额需求。
3、子女生育和教育规划在子女方面,如果单位已经配备了生育保险,则刘先生家庭可准备1万左右的生育金用来应付一些情况就可以了。当子女出生后,一方面月生活支出将增加1000-2000元,另一方面还需要为子女准备未来的教育基金。刘先生家庭可从子女出生开始为他每月做一笔基金定投,如果每月投资1250元,投资18年后,按照基金年收益8%左右计算,可在孩子18岁时筹集到60万左右的教育资金,如果刘先生夫妇有更高的要求,可相应提高定投金额。理财师建议,刘先生夫妇可在孩子出生后再次联系理财师,根据家庭财务状况修改和完善理财规划,在子女教育方面则主要体现在刘先生夫妇对于孩子教育的期望情况。4、养老规划这里的养老规划不是给父母的养老,而是为刘先生夫妇自己作好准备,以减轻子女未来的负担。随着社会的不断进步,人的寿命越来越长,而子女的人数越来越少（一般是独生子女）,所以子女以后的负担很重。按刘先生夫妇目前的消费水平,退休后要想保持和退休前一样的生活是比较困难的。按目前的总支出15000元计算,扣除房贷和养车支出还剩下9500元左右,那么按照55岁退休时的生活费水平计算,按年通货膨胀率3%计算,则每年需要19891元。通过计算,55岁退休到85岁的30年间双方共需要生活费用716万。即使一半有社保来支付,另一半也需要自己筹集。那么,刘先生家庭可以通过每月定投基金3765元来筹备这笔养老费用,如果还需要提高老年时的生活水平,则需要再提高月定投额度。而对于父母的考虑,由于父母年龄已经60岁,过了买保险的时机,保费会出现倒挂情况,所以现在已经不适合买商业保险了。父母如果有社保,依赖社保可以解决基本问题,其他问题只能通过刘先生夫妇来解决。刘先生夫妇可以每年将一笔钱给父母储蓄起来,在他们需要的时候拿出来用。给父母存的这笔钱最好是用风险较小的方式保留,以应付不时之需,尽量不要做较高风险的投资。
今年35岁的窦先生在长沙市事业单位工作,收入比较稳定,每月4000元；爱人在私企工作,月入3000元以上。这两年,家庭年收入平均可达10万元,两人均有社保,但未买过任何商业保险。随着孩子长大,家庭开支也在逐渐增加,两人商量着要好好理财了。目前,两人在长沙市开福区和麓谷各有一套住房,开福区的房子已出租,月租金1600元；而麓谷的住房自住,每月还需向银行还款1500元左右,按揭期限还有4年。投资方面,闲置资金4万元,活期状态；基金投入2万余元,亏损状态；股票投入7万元,目前市值4.8万元。孩子在读小学一年级,包括兴趣班等,一年开支1.5万元左右。每月家庭开销不算大,在1500元左右。
【理财目标】
1.盘活手中资金和股票、基金；2. 2014年买一辆家用小轿车；3.为孩子准备一笔教育基金,计划孩子高中毕业后出国留学。
【财务分析】窦先生家庭年收入合计为：工资收入10万+房租收入1.92万=11.92万；支出合计为：房贷1.8万+消费支出1.8万+子女教育费1.5万=5.1万,年结余6.82万元。从目前的情况来看,窦先生的家庭财务状况比较好,家庭收入稳定,支出也较为固定,每月约有5200元的节余。从家庭生命周期来看,窦先生家庭目前处于成长期。由于家庭成长期的特殊性,结合窦先生的理财目标,可将资金合理分配于基金、保险和理财等投资渠道。
【理财建议】现金规划家庭应急资金是为了保障家庭的正常运转和意外时的应急需要,从财务安全角度出发,准备金额为3～6个月的支出。根据窦先生的家庭支出情况,可适当降低活期存款金额,保留1万元资金作为家庭应急准备金。此外,申请一张信用卡也是筹备家庭应急备用金的不错选择；所持有的股票、基金,可以视情况选择止损或者等待时机再出手；手中剩余3万活期可投入稳健基金产品里,资金安全,收益也很可观。购车规划有车可以方便工作、子女接送,提高生活品质,但买车不仅意味着一次性大笔支出,还意味着日常开支的大幅增加,对购房月供能力和日常财富积累都构成挑战。所以建议谨慎考虑,第一辆车可优先考虑10万元左右小排量的经济型小车,采用信用卡分期付款,手续简便。教育规划虽然窦先生的小孩目前读小学一年级,还有11年才高中毕业,但提早做规划,可取得较好的效果。建议从现在开始每月从家庭收入结余中拿出2000元(4年后房贷还清可增加投入金额)投资来积累这笔费用。
选择银行的教育基金定投组合,每月投资2000元,选择两只股票型基金和一只债券型基金,投资周期在10年左右,既能完成以后的理财计划,又可获得较高收益,能充分发挥复利效应。保险规划由于窦先生夫妻除单位提供的基本社保外,没有购买任何商业保险,一旦夫妻双方中有一人出现意外,就会导致家庭收入大幅下降,对实现理财目标造成重大影响。因此,在社保齐全的情况下,建议夫妻俩购买保险额为50～70万元的意外险,以此配合整体保障规划。如果按照20年标准缴费计算,人均年交保费在5000～6000元。这两份保障计划除了能在未来20年中提供保障以外,20年后也能通过强制储蓄积累下一笔不错的家庭资产。
长沙的李莉女士是名全职太太,有一个年收入逾16万元的三口之家,按理说她完全可以过上安逸的生活。但是,女儿出国留学的事儿,丈夫想提前退休的事儿,最近让她很操心。上周,李莉女士向本报来电咨询,希望理财师能为她的家庭制定一个详细的理财规划。
理财案例
李莉女士今年42岁,为了照顾家庭,早年已经从原单位辞职。丈夫马先生今年44岁,目前在一家日用品生产企业从事管理工作,是家庭的主要经济支柱,年收入逾16万元。女儿今年14岁,读初二。
家庭目前有40万元的银行活期存款,8万元基金,12万元股票,家庭两套住房的情况分别为：市值60万元的投资房产(无按揭),以及市值80万元的自用住宅；李莉女士的丈夫月薪1万元左右,年终奖3万元,投资的房产每月有1300元的房租收入。家庭每月固定开销3000元左右,女儿的教育费1000元,父母赡养费1000元。家庭收入和支出一直比较稳定,但是希望通过投资理财,能比较从容地送女儿本科毕业后出国留学,夫妻俩在丈夫55岁退休后也有比较充裕的资金享受生活。
1、80万留学准备金的投资配置。
2、希望有一个高品质的老年生活。
理财分析
以目前家庭财富情况来看,李女士家庭已经进入 富裕阶层 的行列。李女士家庭属于高资产无负债家庭,自用住宅不计在内,现有资产中五成属于投资性资产,投资性资产占比高。李女士家庭年结余10万元,家庭储蓄率52.63%,是一个高收入低支出的家庭,家庭理财规划弹性大。
根据李女士提出的理财需求,通过综合评估各方面财务情况,考虑李女士家庭情况及风险属性,中国银行芙蓉支行理财经理朱江建议：除了达成理财目标所需的资金,家庭剩余资产可根据李女士家庭风险承受能力,进行合理配置；考虑到将来子女留学费用的增加及其他导致家庭月消费金额上涨的因素,建议夫妇二人做稳健性投资。
理财建议
【现金规划】 李莉女士可以将活期存款保留5万元作为家庭的紧急备用金,可购买中行理财产品 日积月累 ,该产品的收益是活期存款的6.5倍,在工作日的9：00至15：30内随时赎回,本金及时到账；再购买10万元5年期电子式国债,年利率5.4%,以取得固定收益。
【教育规划】 建议用7～8年的时间做长期投资,为女儿出国深造准备教育金。但目前经济形势还不太明朗,通货膨胀预期逐步加大,除持有的基金、股票,可将剩余的25万元投资开放式基金,以保证资产增值,可以选择过往业绩较好的基金来实现80万元的理财目标。基金投资配置比率如下：股票型基金 25%,配置型基金 50%,债券型基金 25%。
【养老规划】 马先生计划在11年后退休,而退休时的家庭资产期望能有比较充足的保障,且还能每年出国旅游一次,建议李莉女士从每月资金结余中拿5000元以基金定投的形式投资,用作将来的养老金。
基金定投具有强制储蓄、平摊成本、分散风险、复利增值的优点,可凭借长期坚持投资产生的复利效果,达到财富积累的目的。坚持长期投资再加上 复利回报 的威力,到退休的时候必会获得相当可观的收益,李莉女士夫妇仍然能保持退休前的生活水平,享受退休后高质量的生活。
太平洋保险在线商城（www.cpic.com.cn）期待您的光临！
如今人们的保险意识越来越强，对保险的关注度也提高了。在财产保险中，家庭财产保险是与家庭生活关系最为密切的保险。家庭财产保险是以城乡居民的有形财产为基础，又称家庭财产保险，家庭财产保险一般分为基本保险和附加保险。基本险包括保险人的房屋、装修、家具、家用电器等一般财产，附加险包括盗窃抢劫附加损失险、热水管道爆裂附加险等。
案例一：李女士为自己的房子投保了家庭财产保险，房屋及装修部分的实际价值为100万元。然而，李女士认为没有必要全部投保，于是给他们投保了50万元的保险金。在保险期间，发生了火灾，一些房屋和室内物品被烧毁。李女士向保险公司报案后，损失金额为15万元，但由于李女士未能投保，保险公司只支付7.5万元的全险。
案例分析：家财险的保险金额由被保险人根据保险财产的实际价值确定，并且按照保险单上规定的保险财产项目分别列明。对于家财险虽然没有必要高保但也要根保险标的的实际价值足额投保，这样才能在发生事故后得到足够的赔偿，不要因为省了“小钱”而丢了“大钱”。
案例二：刘大爷已经为自己的房子投保家财险多年，并附加盗抢险，刘大爷出门遛狗忘记关窗锁门，盗贼入户，偷走现金两万元和价值伍仟元的电子产品，刘大爷发现后立即报警并向保险公司报案，保险公司到达现场后发现，财产丢失的原因是刘大爷没有锁好门窗，这不在保险公司的保险责任范围内，因此拒绝赔偿。
案例分析：盗窃、抢险的保险责任是指因外部盗窃、抢劫直接损坏存放在保险合同约定地址的室内财物，有明显痕迹，并经公安部门确认的，自案发之日起三个月内仍未破案或者追缴的，保险人应当按照附加合同的约定承担赔偿责任。房屋标的物被盗的，不包括保险损失。